Dịch vụ hoàn thuế GTGT

Vì sao doanh nghiệp nên sử dụng dịch vụ hoàn thuế GTGT?

Hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) không chỉ giúp doanh nghiệp tối ưu dòng tiền, mà còn là công cụ quan trọng đảm bảo tuân thủ pháp luật thuế. Tuy nhiên, thủ tục này thường phức tạp, đòi hỏi kiến thức chuyên sâu và cập nhật liên tục theo quy định mới.

Dưới đây là những lý do doanh nghiệp nên sử dụng dịch vụ hoàn thuế GTGT chuyên nghiệp:

Bạn đang gặp khó khăn với thủ tục hoàn thuế GTGT? Đừng để dòng tiền bị “đóng băng” chỉ vì thiếu sót hồ sơ! Với dịch vụ hoàn thuế GTGT chuyên nghiệp, doanh nghiệp được hỗ trợ trọn gói từ rà soát chứng từ, lập hồ sơ đến làm việc với cơ quan thuế – đảm bảo đúng quy định, nhanh chóng nhận tiền hoàn. Đặc biệt, khi Luật Thuế GTGT 2024 có hiệu lực từ 01/07/2025, việc nắm bắt chính sách mới và vượt qua 39 chỉ tiêu rủi ro là điều kiện bắt buộc để được hoàn thuế an toàn.

1. Tối ưu dòng tiền – Tăng vốn lưu động

  • Thu hồi nhanh số thuế GTGT đã nộp thừa hoặc chưa được khấu trừ.

  • Doanh nghiệp có thêm nguồn vốn để tái đầu tư, chi trả chi phí hoạt động hoặc mở rộng sản xuất – kinh doanh.

2. Giảm thiểu rủi ro pháp lý

  • Hồ sơ hoàn thuế cần đáp ứng hàng loạt điều kiện khắt khe về hóa đơn, chứng từ, thanh toán không dùng tiền mặt, kê khai thuế của bên bán…

  • Nếu sai sót, doanh nghiệp có thể bị từ chối hoàn thuế, truy thu, phạt hành chính.

  • Việc sử dụng dịch vụ chuyên nghiệp giúp doanh nghiệp an tâm khi có chuyên gia đứng ra rà soát và xử lý.

3. Tiết kiệm thời gian & nhân lực

  • Thủ tục hoàn thuế thường kéo dài, nhiều biểu mẫu, chứng từ đối chiếu phức tạp.

  • Khi thuê ngoài, doanh nghiệp không cần bố trí nhân sự chuyên trách vẫn đảm bảo hồ sơ chính xác – thời gian xử lý nhanh chóng.

4. Luôn cập nhật & tận dụng chính sách thuế mới

Từ 01/07/2025, Luật Thuế GTGT 2024 (Luật số 48/2024/QH15) có hiệu lực, thay thế Luật GTGT 2008. Một số điểm mới quan trọng:

  • Doanh nghiệp chỉ sản xuất, cung ứng hàng hóa/dịch vụ chịu thuế suất 5%: nếu có số thuế GTGT đầu vào chưa được khấu trừ hết ≥ 300 triệu đồng trong 12 tháng hoặc 4 quý → được hoàn thuế.

  • Hóa đơn từ 5 triệu đồng trở lên (đã có VAT) bắt buộc phải có chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt mới được khấu trừ.

  • Doanh nghiệp vừa xuất khẩu, vừa tiêu thụ nội địa: phải hạch toán riêng số thuế GTGT đầu vào cho hoạt động xuất khẩu, hoặc xác định theo tỷ lệ.

Việc nắm bắt kịp thời những chính sách mới này sẽ giúp doanh nghiệp không bỏ lỡ quyền lợi hợp pháp.

5. Cơ sở pháp lý quan trọng

Văn bản pháp luật Hiệu lực Nội dung liên quan đến hoàn thuế GTGT
Luật Thuế GTGT số 48/2024/QH15 01/07/2025 Thay thế Luật 13/2008; bổ sung trường hợp hoàn thuế cho doanh nghiệp chịu thuế suất 5%.
Nghị định 181/2025/NĐ-CP 01/07/2025 Hướng dẫn chi tiết Luật GTGT; quy định điều kiện khấu trừ, hồ sơ hoàn thuế.
Thông tư & Công văn của Bộ Tài chính/Tổng cục Thuế — Hướng dẫn mẫu biểu, thủ tục, đẩy nhanh tiến độ giải quyết hoàn thuế.

6. Điều kiện để doanh nghiệp được hoàn thuế GTGT

Theo Điều 37 Nghị định 181/2025/NĐ-CP, doanh nghiệp cần:

  • Nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ và có sổ sách, chứng từ hợp pháp.

  • Có tài khoản ngân hàng theo mã số thuế.

  • Hóa đơn mua vào hợp pháp, thanh toán đúng quy định (≥ 5 triệu đồng phải thanh toán qua ngân hàng).

  • Người bán phải khai, nộp thuế GTGT đầy đủ.

  • Lập hồ sơ hoàn thuế riêng cho từng trường hợp (xuất khẩu, đầu tư, dự án ODA…).

7. Thủ tục & quy trình hoàn thuế GTGT

Hình thức nộp hồ sơ

  • Trực tiếp tại cơ quan thuế.

  • Qua đường bưu điện.

  • Qua mạng điện tử (Cổng thông tin cơ quan thuế).

Các bước thực hiện

  1. Chuẩn bị hồ sơ: Giấy đề nghị hoàn thuế, bảng kê hóa đơn, hợp đồng – tờ khai hải quan (nếu có xuất khẩu), báo cáo tài chính, sổ sách kế toán, giấy ủy quyền…

  2. Nộp hồ sơ & kiểm tra: Cơ quan thuế rà soát, yêu cầu bổ sung nếu thiếu.

  3. Quyết định hoàn thuế: Nếu hồ sơ hợp lệ, trong tối đa 40 ngày sẽ có quyết định hoàn thuế.

  4. Nhận tiền hoàn thuế: Tiền chuyển trực tiếp vào tài khoản ngân hàng của doanh nghiệp.

39 chỉ tiêu đánh giá rủi ro thuế

  1. Nguồn gốc & mục đích

    • Cơ quan thuế áp dụng bộ 39 chỉ tiêu đánh giá rủi ro nhằm phân loại người nộp thuế (NNT) theo mức độ tuân thủ pháp luật thuế, từ đó xác định hồ sơ nào cần kiểm tra kỹ hơn, hồ sơ nào có thể hoàn trước — kiểm sau, hoặc kiểm tra tại trụ sở.

    • Đối với hồ sơ hoàn thuế GTGT, các chỉ tiêu này giúp phát hiện dấu hiệu bất thường, gian lận hóa đơn, khấu trừ sai vùng, khai hoàn thuế sai

    • Quyết định áp dụng bộ tiêu chí rủi ro được ban hành kèm theo Quyết định 1388/QĐ-TCT ngày 18/9/2023 (về quản lý rủi ro thuế) theo nhiều nguồn tin tham khảo.

  2. Phạm vi áp dụng

    • Đối với hồ sơ khai thuế GTGT, thuế TNDN, báo cáo tài chính, cơ quan thuế sẽ đối chiếu các chỉ tiêu để xác định rủi ro.

    • Trong hoàn thuế GTGT, nếu hồ sơ được xếp vào diện rủi ro cao theo các chỉ tiêu này, có thể bị kiểm trước, hoàn sau hoặc kiểm tra bổ sung trước khi hoàn tiền cho doanh nghiệp.

Các nhóm chỉ tiêu & một số chỉ tiêu tiêu biểu

39 chỉ tiêu có thể được chia thành các nhóm lớn như sau 

Nhóm chỉ tiêu Nội dung chính Dấu hiệu rủi ro
Chỉ tiêu về biến động doanh thu / hoàn thuế Theo dõi sự tăng/giảm bất thường về doanh thu, số hoàn thuế, tần suất đề nghị hoàn thuế Doanh nghiệp có số đề nghị hoàn thuế tăng đột biến so với kỳ trước; lần đầu hoàn nhưng giá trị lớn bất thường.
Chỉ tiêu về tình hình tài chính, vốn & lỗ lũy kế Vốn chủ sở hữu, lỗ lũy kế, khả năng thanh toán Doanh nghiệp lỗ nhiều năm, vốn chủ sở hữu nhỏ, tài chính yếu nên dễ bị đánh giá rủi ro cao.
Chỉ tiêu về dòng tiền / thanh toán ngân hàng Tỷ lệ thanh toán không dùng tiền mặt, giao dịch qua ngân hàng Hóa đơn lớn nhưng thanh toán bằng tiền mặt – dấu hiệu bất thường.
Chỉ tiêu về hóa đơn / chứng từ Số hóa đơn, chênh lệch hóa đơn – báo cáo, hóa đơn điều chỉnh Hóa đơn đã kê khai nhưng bị điều chỉnh sau hoặc người bán chưa kê khai thuế.
Chỉ tiêu về tuân thủ thuế & vi phạm lịch sử Các vi phạm trước đây, xử phạt, nợ thuế Doanh nghiệp từng bị xử phạt thuế, nợ thuế hoặc vi phạm hóa đơn.
Chỉ tiêu đặc thù ngành / địa bàn / khách hàng lớn Rủi ro ngành cao (như xuất khẩu, khoáng sản), khu vực dễ rủi ro Doanh nghiệp hoàn thuế nhiều nhưng hoạt động trong ngành có rủi ro cao.

Ý nghĩa của việc đánh giá rủi ro theo 39 chỉ tiêu

  1. Phân loại hồ sơ hoàn thuế

    • Hồ sơ được xếp vào diện rủi ro thấp: thường được áp dụng “hoàn trước – kiểm sau”

    • Hồ sơ có rủi ro cao (theo điểm từ 39 chỉ tiêu): bị đặt vào “kiểm trước – hoàn sau”, kiểm tra kỹ càng hoặc thanh tra chi tiết

  2. Tăng tính chặt chẽ, giảm gian lận

    • Các chỉ tiêu giúp cơ quan thuế phát hiện gian lận hóa đơn, kê khai sai, hợp thức hóa đầu vào giả

    • Buộc doanh nghiệp phải chuẩn bị hồ sơ minh bạch, chứng từ rõ ràng để vượt qua thủ tục kiểm tra

  3. Tiết kiệm thời gian & chi phí cho doanh nghiệp tuân thủ tốt

    • Nếu doanh nghiệp có điểm rủi ro thấp, hồ sơ hoàn thuế dễ được chấp thuận nhanh hơn

    • Doanh nghiệp biết trước các chỉ tiêu để tối ưu hồ sơ, tránh rủi ro bị trả lại hoặc thanh tra sâu

Những rủi ro & sai sót thường phát sinh khi bị “soi” theo 39 chỉ tiêu

Dưới đây là các lỗi phổ biến mà khi đánh giá rủi ro, cơ quan thuế hay phát hiện:

  • Hóa đơn đầu vào lớn nhưng thanh toán bằng tiền mặt hoặc qua hình thức chuyển khoản không rõ ràng

  • Hóa đơn đầu vào đã kê khai nhưng bên bán chưa kê khai thuế hoặc chưa nộp thuế

  • Doanh nghiệp có đề nghị hoàn thuế tăng đột biến so với các kỳ trước

  • Chủ doanh nghiệp / người đại diện liên quan vi phạm trong quá khứ, bị xử phạt thuế hoặc vi phạm hóa đơn

  • Tài chính yếu, lỗ lũy kế kéo dài, vốn chủ sở hữu thấp, mất cân đối tài sản – nợ

  • Sự khác biệt lớn giữa số liệu báo cáo tài chính và số liệu kê khai thuế

  • Hóa đơn bị điều chỉnh, hủy bỏ sau khi kê khai

  • Ngành nghề, lĩnh vực dễ rủi ro (xuất khẩu, sản phẩm dễ phát sinh lợi nhuận biên thấp)

  • Doanh nghiệp còn nợ thuế, nợ bảo hiểm xã hội hoặc vi phạm các nghĩa vụ liên quan

  • Thay đổi xuất địa điểm, thay đổi giấy phép kinh doanh thường xuyên mà chưa cập nhật với cơ quan thuế

 Gợi ý cách “chuẩn bị” để vượt qua đánh giá rủi ro

  1. Rà soát kỹ hồ sơ đầu vào

    • Thanh toán rõ ràng, minh bạch, ưu tiên thanh toán qua ngân hàng

    • Chỉ sử dụng hóa đơn từ người bán uy tín, đã kê khai thuế đầy đủ

  2. Kiểm soát biến động đề nghị hoàn thuế

    • So sánh kỳ này với kỳ trước, nếu có biến động lớn cần có lý giải hợp lý

    • Không đột ngột yêu cầu hoàn thuế khủng nếu doanh thu không tương ứng

  3. Cân đối tài chính

    • Giảm lỗ kéo dài, tăng vốn chủ sở hữu nếu có thể

    • Quản lý nợ xấu, nợ thuế, chậm nộp

  4. Minh bạch hóa hoạt động – ngành – địa bàn

    • Nếu hoạt động trong ngành rủi ro cao, chuẩn bị thêm chứng từ giải trình

    • Cập nhật đúng địa chỉ trụ sở, thay đổi đăng ký kinh doanh lên cơ quan thuế

  5. Theo dõi lịch sử tuân thủ thuế

    • Tránh vi phạm hóa đơn, thuế trong quá khứ

    • Kịp thời khắc phục các sai sót nhỏ để không bị điểm rủi ro cao

Vì sao chọn Xuân Son Việt Nam để hoàn thuế GTGT?

  • ✅ Chuyên gia thuế – kế toán dày dạn kinh nghiệm, am hiểu sâu về Luật Thuế mới 2025.

  • ✅ Khảo sát & rà soát hồ sơ kỹ lưỡng: đảm bảo tính chính xác, nâng cao tỷ lệ thành công.

  • ✅ Đại diện khách hàng làm việc với cơ quan thuế: nhanh chóng, minh bạch, giảm thiểu rủi ro.

  • ✅ Chi phí dịch vụ cạnh tranh – hợp đồng rõ ràng.

  • ✅ Cam kết bảo mật tuyệt đối thông tin tài chính.

  • ✅ Hỗ trợ lâu dài: không chỉ dừng lại ở hoàn thuế, mà còn đồng hành tư vấn về thuế, kế toán, tài chính doanh nghiệp.

Hãy để Xuân Son Việt Nam đồng hành cùng bạn!

Bạn đang loay hoay với những vướng mắc về thuế, kế toán, tài chính doanh nghiệp?
Bạn băn khoăn không biết xử lý sao cho đúng luật – tiết kiệm – an toàn?

Đừng lo! Xuân Son Việt Nam – Chuyên gia kế toán thời đại AI sẽ giúp bạn:

  • Tối ưu chi phí, thu hồi nhanh dòng tiền.

  • Yên tâm tuân thủ pháp luật thuế mới.

  • Có chuyên gia đồng hành từ A → Z.

Hotline/Zalo: 0569 981 981
Website: https://xuansongroup.com/